PER collectif : le fonctionnement à Appietto
Créé par la loi Pacte, le PER collectif a pris la suite du PERCO. Tous les salariés y ont accès, en général après trois mois d'ancienneté. À Appietto, les épargnants y placent participation, intéressement, congés non consommés et versements volontaires déductibles.
Chaque versement ouvre droit à un abondement patronal, limité à 300 % du montant versé et à 16 % du PASS. Acquis aussitôt et exonéré d'impôt sur le revenu : le négliger revient à renoncer à du salaire. Le professionnel intervenant à Appietto contrôle ce point en priorité.
Les trois poches du PER
Trois compartiments coexistent : versements volontaires déductibles, épargne salariale (participation, intéressement, abondement) et transferts d'un PER obligatoire. Chacun a ses règles de sortie et sa fiscalité, ce qui change tout à l'heure de récupérer l'épargne.
Ce que rapporte l'optimisation à Appietto
Les versements volontaires sont déductibles jusqu'à 10 % des revenus professionnels : le gain fiscal suit votre tranche marginale.
| Tranche marginale | Économie d'impôt | Effort d'épargne réel |
|---|---|---|
| 0 % | 0 € | 5 000 € |
| 11 % | 550 € | 4 450 € |
| 30 % | 1 500 € | 3 500 € |
| 41 % | 2 050 € | 2 950 € |
| 45 % | 2 250 € | 2 750 € |
| Abondement 100 % (employeur) | + 5 000 € versés | Capital doublé |
| Abondement 300 % (plafond légal) | + 15 000 € versés | Capital ×4 |
Immobilisé sur le fonds par défaut, un plan sacrifie plusieurs points de performance annuelle : en vingt ans, le manque à gagner atteint des dizaines de milliers d'euros à Appietto.
Les étapes de votre étude
- Vous complétez le formulaire ci-dessus (2 minutes).
- Un conseiller de Appietto vous rappelle sous 24h.
- Vous transmettez votre dernier relevé de plan.
- Il chiffre abondement non capté, frais réels et économie d'impôt.
- Vous obtenez une préconisation écrite : arbitrages, versements, transfert.
- Vous décidez librement d'y donner suite.
En résumé
- Le PERECO s'adresse à tous les salariés, à Appietto comme ailleurs.
- Abondement employeur : jusqu'à 300 % du versement, plafonné à 16 % du PASS.
- Versements volontaires déductibles jusqu'à 10 % des revenus professionnels.
- Épargne bloquée jusqu'à la retraite, sauf résidence principale et déblocages anticipés.
- L'analyse par un conseiller de Appietto reste gratuite et sans engagement.
Questions fréquentes à Appietto
- Le PER collectif est-il obligatoire pour le salarié ?
- Non. Vous êtes inscrit d'office, sans jamais être contraint de verser : à Appietto, on peut laisser le plan vide ou le refuser dans les quinze jours.
- Puis-je récupérer mon épargne avant la retraite ?
- Oui, six situations le permettent : acquisition de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint, surendettement, fin des droits au chômage et liquidation judiciaire d'une activité non salariée.
- Que devient le plan si je quitte mon entreprise ?
- Le plan reste le vôtre : le conserver en payant les frais de tenue de compte, le transférer chez le nouvel employeur ou le basculer sur un PER individuel. Passé cinq ans, le transfert est gratuit.
- Sortie en capital ou en rente à la retraite ?
- Les deux, et de façon cumulable. Le capital peut être fractionné pour lisser l'imposition. La part issue de l'épargne salariale sort exonérée d'impôt sur le revenu, seuls les gains supportant les prélèvements sociaux.
- Un dirigeant de TPE peut-il en ouvrir un ?
- Oui. De 1 à 249 salariés, le dirigeant, son conjoint collaborateur et les mandataires sociaux accèdent au plan comme les salariés — une demande fréquente à Appietto.
- L'étude est-elle vraiment gratuite ?
- Oui. L'audit à Appietto est offert, sans obligation : le conseiller n'est payé que si vous poursuivez avec lui.
Faites le point sur votre PER collectif à Appietto
Abondement oublié, frais excessifs, support par défaut : l'analyse offerte évalue sous 24h le manque à gagner.
Demander mon analyse offerte